中国证监会布署重点稽查行動，集中化严厉打击财务造假、资金占用费、违反规定贷款担保及操纵市场、内幕交易等比较严重违纪行为，依规严治从快着重查办16起重特大典型性案件。

　　它是贯彻落实中央办公厅、国务院办公厅公布的《关于依法从严打击证券违法活动的意见》，依照国务院办公厅金融委“建规章制度、不干涉、零容忍”的工作中战略方针，融合当今证劵非法活动事发特性及违反规定趋势做出的重点布署。

　　“当今，资本市场处在股票注册制改革创新全过程中，要确保其顺利推动，必须构建优良的资本市场自然环境，而提升严厉打击资本市场违反规定违规操作是改进资本市场自然环境的关键方式。”中山证券顶尖经济师李湛表明，财务造假、操纵市场、内幕交易个人行为的存有，减少了资本市场的实效性，比较严重危害了中小型投资人的权益，监督机构必须不断增加管控幅度，构建更加良好的市场环境。

　　重点稽查行動挥剑比较严重违纪行为

　　现阶段，中国证监会有关调研工作中早已全方位进行，16起案件关键涉及到四方面违纪行为：

　　一是比较严重腐蚀销售市场诚实守信基本，毁坏信息公开规章制度权威性的案件。包含根据编造库存商品及貿易业务流程执行系统化财务造假，乱用企业会计准则和会计制度虚报盈利运用多种形式装饰业绩等。某些企业频繁涉案人员违反规定，极少数执行董事、公司监事、管理层工作人员违反对企业的忠诚责任，为遮盖资产侵吞机构、方案策划财务造假。

　　二是比较严重损害上市公司权益危害上市公司品牌提升的案件。包含上市公司控股股东控股股东等长期高额占有上市公司资产、违反规定贷款担保等，有的占有上市公司资产还款银行贷款、兑现单据，有的私刻公章以上市公司为名为控股股东违反规定给予贷款担保。

　　三是受到破坏正当竞争标准，危害投资人权益的案件。包含上市公司控股股东、控股股东以市值管理之名，与私募基金组织 、股票操盘方、股票配资中介公司等勾结，运用资产、持仓优点拉抬企业股票价格；上市公司控股股东获知业绩亏本信息内容后提早售出个股避损；某些上市公司数次在筹备重大事情时产生内幕交易。

　　四是比较严重背驰职业道德，缺失“守门人”功效的案件。包含上市公司有关财务审计组织 单方依靠企业给予信息内容，搞“抄账式”财务审计未对徇私舞弊风险性事宜实行充足的审计证据，乃至还与上市公司提早商谈审计报告意见种类。

　　中国证监会表明，下一步将贯彻始终“零容忍”战略方针，集中化配制监管稽查能量，自主创新调研机构方式，坚持不懈全传动链条严厉打击，坚持不懈多方位追究责任，始终保持对证劵诈骗、作假、“伪市值管理”等各种证劵违纪行为的高压态势，加强稽查威慑，净化处理销售市场绿色生态，推动资本市场身心健康平稳发展趋势。相关案件依法查处状况将立即发布。

　　大案要案依法查处高效率将显著提高

　　从新证券法执行到《《关于依法从严打击证券违法活动的意见》颁布，管控层数次确立，要严查金融业行业各种违纪行为。《意见》从健全资本市场违法违纪法律依据制度体系，到不断完善依规严治严厉打击证劵非法活动的稽查司法体制体制、加强重特大证劵违法违纪案件惩处和关键行业稽查，再到提升资本市场信用体系基本建设，管控层针对资本市场违反规定违规操作的严厉打击幅度显著提高。

　　伴随着稽查幅度的进一步提高，资本市场违法违纪个人行为将合理抵制。《意见》确立，依规严肃查处大案要案，全方位提高证劵违反规定大案要案依法查处品质和高效率。依规严治从快着重依法查处诈骗发售、虚假陈述、操纵市场、内幕交易、运用对外公布信息内容买卖及其虚构、散播虚假信息等重特大违反规定案件。与此同时，针对资本市场中存有违纪行为的参加多方，《意见》都将开展更严格的惩罚和追究责任。

　　事实上，从近年来，管控层对违反规定违规操作的严厉打击幅度就在不断提升。

　　1月29日，中国证监会发布了2020年证监监管20起典型性违反规定实例，根据案件的发布加强稽查威慑。

　　2月26日，中国证监会机构举办刑法修正案(十一)宣传策划落实交流会，就宣传策划并严格遵守刑法修正案(十一)，一同维护保养资本市场纪律开展研讨沟通交流。确立对资本市场违法违纪个人行为维持高压态势。依规从重从快严治查办资本市场诈骗发售、财务造假等恶变违纪行为，增加邢事移交幅度，进一步提升 违反规定成本费。

　　4月26日，中国证监会通告上市公司财务造假案件申请办理状况，2020年至今中国证监会共申请办理此类案件59起，占申请办理信息公开类案件的23%，向公安部门移交有关涉刑案件21起。中国证监会持续加强平时管控与监管稽查的对接相互配合，提升 案件线索发觉的时效性、实效性，加强监管稽查审理案件資源的集中化配制，确保重特大案件的高效率依法查处，加强综合执法与邢事司法部门的密切合作，增加证劵违反规定成本费，强化措施，严厉查处财务造假等上市公司信息公开非法活动，不断净化处理销售市场绿色生态。

　　4月30日，中国证监会、国家公安部协同公布2020年配资炒股违法违纪经典案例，以案说法、以案释法。提示投资人，一定要根据合理合法方式参加个股商品期货，主动避开和遏制配资炒股非法活动。

　　5月14日，就新闻媒体某微远大V曝料事情，中国证监会回复，针对以市值管理之名执行操纵市场、内幕交易等个人行为，自始至终秉持着“零容忍”心态，依规给予严厉查处，涉刑的，立即移交公安部门。一旦发觉上市公司及实控人、私募投资基金、证券基金等有关组织 从业或参加有关违反规定违反规定主题活动，将一查到底、严肃查处。

　　5月16日，中国证监会对有关帐户因涉嫌控制利通电子、中源家居等股价立案查处，表明会对恶变操纵市场等违反规定违规操作始终保持“零容忍”心态，重拳出击严厉打击无所顾忌、躲避管控的各种操纵市场个人行为。

　　5月21日，中国证监会表明，会与公安部门破获一起运用股票市场“黑嘴”操纵市场的重特大案件，表明将推进与公安机关司法部门的稽查合作，严厉查处操纵市场、股票市场“黑嘴”等销售市场诈骗个人行为，不断营造销售市场优良绿色生态。

　　7月9日，中国证监会通告严厉打击严厉打击操纵市场、内幕交易等状况，2020年至今，运行操纵市场案件调研90起、内幕交易160起；做出操纵市场、内幕交易案件行政许可176件，罚没款额度总计超出50亿人民币；向公安部门移交因涉嫌操纵市场违法犯罪案件案件线索41起、内幕交易123起，移交嫌疑人330名。

　　“管控层不断严厉打击违反规定违规操作的方式和幅度在持续的提升。”中泰证券顶尖经济师李迅雷表明，这代表着针对徇私舞弊、信息公开不充足等有悖于销售市场三公标准的个人行为的惩治的幅度将前所未有的增加，针对销售市场上违规操作的惩治，事实上在维护投资人权益、保持资本市场的安定团结上具有了积极主动的功效。

（文章内容来源于：券商中国）